SAT intensifica vigilancia en tarjetas de crédito: altos consumos podrían desatar notificaciones
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha puesto bajo la lupa las operaciones realizadas con tarjetas de crédito y prepagadas, estableciendo umbrales específicos que, al ser superados, podrían generar notificaciones a los contribuyentes. Esta medida forma parte de su estrategia para identificar actividades vulnerables, definidas como aquellas susceptibles de involucrar recursos de procedencia ilícita.
Umbrales de alerta para tarjetas de crédito y servicios
Para las tarjetas de servicios o crédito, el SAT ha fijado un umbral de identificación en 805 veces el valor diario de la Unidad de Medida y Actualización (UMA). En términos prácticos, para el año 2026, esto equivale a montos superiores a 94 mil pesos. Cuando los consumos rebasan los 1,285 veces el valor de la UMA, lo que se traduce en más de 150 mil pesos, se activa un aviso formal hacia el contribuyente.
Es crucial destacar que el SAT no aplica sanciones automáticas por exceder estos montos. Sin embargo, estos funcionan como señales de alerta, especialmente cuando no son congruentes con los ingresos reportados ante la autoridad fiscal. En otras palabras, si un contribuyente declara ganancias bajas pero realiza gastos elevados con tarjetas, podría enfrentar una investigación más profunda.
Vigilancia en tarjetas prepagadas y otros instrumentos
En el caso de las tarjetas prepagadas, como vales o cupones, el SAT mantiene su alerta cuando la comercialización o abono de recursos alcanza o supera el equivalente a 645 veces el valor de la UMA. Para 2026, esto representa más de 75 mil pesos. Este mismo límite aplica para instrumentos de almacenamiento de valor monetario, incluyendo:
- Monederos electrónicos
- Certificados de devoluciones
- Certificados de recompensas
Otras actividades consideradas vulnerables por el SAT
Además de las transacciones con tarjetas, el SAT ha identificado una lista amplia de actividades que podrían ser objeto de escrutinio. Entre ellas se encuentran:
- Juegos, concursos y sorteos
- Préstamos o créditos no financieros
- Operaciones con bienes inmuebles, como compra, venta o desarrollo
- Comercio de metales preciosos, joyas y obras de arte
- Traslado o custodia de dinero en efectivo
Estas categorías reflejan el compromiso del organismo por fortalecer la transparencia y combatir posibles irregularidades en el sistema financiero mexicano.
En resumen, el SAT refuerza su monitoreo sobre el uso de tarjetas y otros medios de pago, estableciendo límites claros que, de ser excedidos sin justificación acorde a los ingresos declarados, podrían llevar a notificaciones y revisiones fiscales. Los contribuyentes deben asegurarse de que sus gastos sean consistentes con sus declaraciones para evitar complicaciones.
