Las Cajitas de Nu generan rendimientos diarios, pero no todo el dinero queda libre de impuestos. Tras convertirse en banca múltiple, Nu modificó el tratamiento fiscal de los ahorros, y los usuarios deben saber cuánto pueden tener sin que sus rendimientos estén sujetos a retención y qué ocurre con las Cajitas congeladas.
Límite de saldo promedio en Cajitas 24/7 sin retención
De acuerdo con Nu, si el saldo promedio de las Cajitas 24/7 es menor a cinco UMAs elevadas al año, el rendimiento correspondiente mantiene el tratamiento de exención señalado por la institución. El límite es de 213,973 pesos; si el saldo promedio supera ese monto, Nu retiene solo sobre la parte que exceda el límite, no sobre todo el dinero guardado.
La retención no implica que el ahorrador deba entregar al fisco una parte de todo su capital. El impuesto se relaciona con los intereses generados y la retención funciona como un pago provisional a cuenta del ISR anual. El Servicio de Administración Tributaria (SAT) establece que las personas físicas que reciben ingresos por intereses, como los ahorros en Cajitas Nu, deben considerarlos dentro del régimen correspondiente y conservar documentación como estados de cuenta y constancias de retenciones para su declaración anual.
Tratamiento fiscal de las Cajitas congeladas
Nu señala que el Ahorro Congelado tiene jurídicamente un tratamiento distinto al de una cuenta de ahorro disponible a la vista, porque funciona como un instrumento de inversión a plazo fijo. Por esa razón, las retenciones de ISR se aplican al ahorro congelado conforme al tratamiento fiscal de este tipo de productos para las instituciones de crédito.
De acuerdo con el Artículo 24 de la Ley de Ingresos de la Federación (LIF) para el ejercicio fiscal de 2026, la tasa de retención anual aplicable es del 0.90%. Por ejemplo, si una persona congelara 10,000 pesos durante todo 2026, la institución financiera le retendría de forma provisional un estimado de 90 pesos de su capital a lo largo del año, lo que representa ese 0.90%.
Tasas de rendimiento vigentes de las Cajitas
Además del tratamiento fiscal, los usuarios deben considerar que las tasas de rendimiento pueden cambiar. Del 9 de julio al 19 de agosto de 2026, la Cajita Nu 24/7 ofrece una tasa de rendimiento anual fija de 6.50% antes de impuestos, con una GAT nominal, antes de impuestos, de 6.72% y una GAT real, después de la inflación estimada, de 2.83%, calculadas por la institución el 25 de junio de 2026. La Cajita Turbo ofrece una tasa de 13% anual fija antes de impuestos, con una GAT nominal de 13.88% y una GAT real de 9.73%.
Para acceder a la tasa Turbo, Nu señala que el usuario debe realizar al menos una compra al mes con alguna de sus tarjetas de débito o crédito. Si un mes no realiza compras, el ahorro no desaparece ni deja de generar rendimientos: pasa a la tasa base de 7%, según la información proporcionada por la institución.
En Ahorro Congelado, las tasas equivalen a GAT nominales de 6.77% para siete días, 6.82% para 28 días, 6.93% para 90 días y 7.04% para 180 días, de acuerdo con la información proporcionada por Nu. En cuanto al GAT Real, las tasas son de 2.88% para siete días, 2.93% para 28 días, 3.03% para 90 días y 3.14% para 180 días.
Causas del cambio y recomendaciones para usuarios
En abril de 2025, la institución informó que recibió la aprobación de su licencia bancaria, pero aclaró que ese paso no significaba que comenzara inmediatamente a operar como banco. Para este agosto, Nu se convirtió oficialmente en banco y la diferencia es relevante porque una SOFIPO y un banco tienen marcos regulatorios y esquemas de protección distintos.
La primera recomendación es identificar qué tipo de Cajita tiene contratada y si se trata de dinero disponible 24/7 o de un ahorro congelado. Después, conviene revisar el saldo promedio, los intereses generados y las retenciones que aparezcan en los estados de cuenta. Esto permitirá saber qué cantidad fue retenida y conservar la documentación necesaria para la declaración anual.
